حاسبة ضريبة الفريلانسر في مصر (النظام المبسط والنظام العام)
لو إيرادك السنوي لحد 20 مليون جنيه تقدر تنضم للنظام المبسط (قانون 6 لسنة 2025): نسبة من الإيراد من غير مصروفات. غير كده بتتحاسب بالنظام العام على صافي الربح بالشرائح. النتيجة تقديرية وليست استشارة ضريبية.
| الوعاء | |
| الضريبة شهريًا | |
| متوسط النسبة من الإيراد |
شرائح النظام المبسط (على الإيراد السنوي كله)
| الإيراد السنوي | النسبة |
|---|---|
| حتى 500,000 | 0.4% |
| 500,001 – 2,000,000 | 0.5% |
| 2,000,001 – 3,000,000 | 0.75% |
| 3,000,001 – 10,000,000 | 1% |
| 10,000,001 – 20,000,000 | 1.5% |
من مزايا النظام: إعفاء من الفحص الضريبي 5 سنين، وبدون سجلات محاسبية معقدة، وإقرارات أبسط. الانضمام اختياري. الاستشارات المهنية مستبعدة لو 90% أو أكتر من الإيراد من شخص أو اتنين، والنظام لازم تسجيل ضريبي وفواتير/إيصالات إلكترونية. الحاسبة بتطبق النسبة على الإيراد كله حسب الشريحة (حسب الوصف المنشور)، وعدّل بتأكيد من مصلحة الضرائب.
النظام العام
بنطبق نفس شرائح ضريبة الدخل على الأفراد (0% حتى 40,000، 10%، 15%، 20%، 22.5%، 25%، 27.5%) بعد خصم الإعفاء الشخصي 20,000 جنيه من صافي الربح (الإيراد ناقص المصروفات). تقدير مبسط من غير خصومات أخرى أو شرائح الدخل فوق 600 ألف.
المصادر:
- سعدني خليفة: التيسيرات الضريبية في القانون 6 لسنة 2025 (الشرائح والاستبعادات)
- مصراوي: رئيس مصلحة الضرائب توضح مميزات النظام المبسط
- إيجيبت تليجراف: نظام مبسط للمشروعات تحت 20 مليون جنيه
تنبيه: هذه الحاسبة تقدير للاسترشاد فقط وليست استشارة ضريبية أو قانونية. الشرائح الدقيقة وأهليتك للنظام المبسط لازم تتأكد منها من مصلحة الضرائب أو محاسب قانوني. آخر مراجعة: نوفمبر 2026.
أسئلة شائعة
هل الفريلانسر يقدر يدخل النظام المبسط؟ الأنشطة المهنية مذكورة ضمن الأنشطة المشمولة بشروط، بشرط إيراد لحد 20 مليون جنيه وتسجيل ضريبي. الاستشارات المهنية مستبعدة لو 90% من الإيراد من شخص أو اتنين. أكّد حالتك مع مصلحة الضرائب.
مثال 1 (مبسط): إيراد سنوي 600,000 جنيه، الشريحة 0.5%، الضريبة 3,000 جنيه في السنة (250 جنيه شهريًا).
مثال 2 (عام): إيراد 400,000 ومصروفات 100,000، صافي الربح 300,000، بعد الإعفاء 20,000 الوعاء 280,000، الضريبة بالشرائح 47,750 جنيه في السنة.
هل لازم أحتفظ بفواتير؟ النظام المبسط بيعفيك من السجلات المحاسبية المعقدة، لكن بيطلب التسجيل الضريبي والفاتورة أو الإيصال الإلكتروني حسب جدول المصلحة.
حاسبة ضريبة القيمة المضافة 14% ←
منتجنا: عُدّة الذكاء الاصطناعي لصاحب المشروع الصغير
60 أمر جاهز بالعربي لـ ChatGPT وغيره: خطة محتوى، ردود واتساب للعملاء، عروض أسعار، إعلانات، وأكتر. ملف PDF يتحمّل فورًا بعد الدفع.
السعر: 9$ (دفع آمن عن طريق Lemon Squeezy)